报告显示，今年上半年，甘肃银行的净利润保持增长，但收入端仍在收缩，净息差继续下行，手续费及佣金净收入、投资证券净收益明显下降。同时，个人经营贷款不良率仍高达 19.61%，关注类贷款占比上升，核心一级资本充足率降至 10.29%。
从报告来看，在资产规模扩张、利润增长的背后，甘肃银行仍面临盈利结构、资产质量和资本内生补充能力等多重考验。
营收仍未止跌，净利润增长更多依靠降本
从收入结构看，截至今年 6 月末，甘肃银行的净利息收入为 22.42 亿元，同比下降 0.2%，占营业收入的比重由上年同期的 82.7% 升至 84.5%。利息收入同比下降 7.6%，但利息支出下降 12.1%，负债成本压降部分对冲了资产端收益下滑。
非利息收入的压力更为明显。报告期内，甘肃银行的手续费及佣金收入净额为 1.58 亿元，同比下降 31.0%；投资证券净收益为 0.51 亿元，同比下降 60.6%。虽然交易净收益增至 1.90 亿元，同比增长 76.6%，但不足以完全抵消其他非息项目的下滑。按营业收入扣除净利息收入测算，甘肃银行上半年的非利息收入约 4.13 亿元，同比下降约 12.2%。
从盈利来源看，甘肃银行上半年经营开支为 9.91 亿元，同比下降 6.5%，成本对收入比率由 37.28% 降至 34.88%；资产减值损失（扣除拨回）为 12.75 亿元，同比下降 3.2%。在收入减少的情况下，费用压降和减值支出减少，对营业利润形成支撑。报告期内营业利润为 3.89 亿元，同比增长 14.5%，高于期内利润 4.3% 的增幅。
不过，成本压降能否持续并不能替代业务收入增长，尤其是负债成本压降仍难对冲资产端收益率下行影响。
报告显示，截至今年 6 月末，甘肃银行的资产回报率为 0.19%，与上年同期持平；净息差由 1.12% 降至 1.09%，下降 3 个基点。报告期内，客户贷款及垫款平均收益率由 3.77% 降至 3.45%，投资证券及其他金融资产平均收益率由 2.01% 降至 1.80%；客户存款平均成本率由 1.99% 降至 1.67%。
贷款增长主要靠票据，零售扩张几乎停滞
报告显示，截至今年 6 月末，甘肃银行资产总额 4584.87 亿元，较 2025 年末增长 5.2%；客户贷款及垫款总额 2389.79 亿元，增长 4.1%；客户存款 3487.12 亿元，增长 3.3%。
但贷款结构变化值得关注。公司贷款余额 1533.84 亿元，较年末增长 2.3%；零售贷款余额 542.27 亿元，仅增长 0.3%；票据贴现余额 251.96 亿元，较年末的 195.38 亿元增长约 29.0%。票据贴现占客户贷款及垫款总额的比重由 8.5% 升至 10.5%，而零售贷款占比由 23.5% 降至 22.7%。
报告显示，在贷款总额增长 4.1% 情况下，甘肃银行的零售贷款基本没有增长，新增投放中票据业务的增幅相对突出。
据了解，票据业务可以在一定程度上改善资产配置和流动性管理，但其收益率通常低于一般贷款。报告期内，甘肃银行票据贴现平均收益率为 0.95%，低于客户贷款及垫款整体 3.45% 的平均收益率。
不良率下降，但关注类贷款和个人经营贷风险仍高
在资产质量方面，报告显示，截至今年 6 月末，甘肃银行的不良贷款余额 43.35 亿元，较 2025 年末的 43.23 亿元小幅增加；不良贷款率由 1.93% 降至 1.86%，下降 0.07 个百分点。
同期，关注类贷款余额 114.31 亿元，较年初的 106.57 亿元增加约 7.3%，占客户贷款及垫款总额的比例由 4.8% 升至 4.9%。据了解，关注类贷款是观察潜在信用风险变化的重要指标，虽然不等同于不良贷款，但其规模和占比上升，仍意味着资产质量修复基础并不稳固。
分产品看，零售贷款不良率为 4.07%，明显高于全行 1.86% 的整体水平。其中，个人经营贷款余额 57.12 亿元，不良贷款余额 11.20 亿元，不良率高达 19.61%；个人消费贷款不良率为 3.27%，住宅及商用房按揭贷款不良率为 1.68%。个人经营贷款不良率虽然较 2025 年末的 19.92% 略有下降，但仍处于高位。
此外，拨备覆盖率方面也仍显不足。报告显示，甘肃银行拨备覆盖率由 2025 年末的 130.83% 升至 136.31%，拨备对贷款总额比率为 2.54%。甘肃银行在报告中称，根据相关监管规定，作为中国一家非系统重要性银行，该行的拨备对贷款总额比率按照最低 2.5% 的标准执行。
